معاش السمات

Share

|

المستفيدون

معاش عقود تسمح لاصحاب اسم المستفيدين. أحد الاسباب التي المعاشات هي جاذبيه للمستثمرين هو ، لان لها المدمج في استحقاق الوفاه. تماما مثل تقييم الاثر البيئي لها قيمة الحد الأدنى المضمون ، وهو معاش العقد على انه اذا كانت قيمة العقد اقل من القيمه الاصليه ، مطروحا منها اي انسحابات او القروض ، والمالك المستفيد عند وفاة المالك الاصلي يتلقى قسط المبلغ. ولكن ، اذا كان هو معاش تقدر قيمتها اكثر من قيمة المبلغ الأصلي ، المستفيد سيحصل ان مبلغ اكبر. على سبيل المثال ، العميل جيمس 100،000 دولار يستثمر في مؤجل متغير المعاش. وبعد ذلك بأربع سنوات ، السيد الزبون يموت. قبل وفاته ، وقال انه لم يتخذ أي أموال من المعاش. المستفيد لصاحب المعاش ، وابنته ، والمطالبات المعاش ، والتي هي الآن تبلغ قيمتها 89،000. لأن السيد العميل لم تتخذ اي اموال من اصل المعاش ، وابنته يتلقى 100،000 دولار - قيمة المبلغ الأصلي.

  الأصل المبلغ المقطوع قسط = 100،000 دولار 

  انسحابات دولار = 0 

  قيمة الموت = 89،000 دولار 

  يتلقى المستفيد = 100،000 دولار 

  (جميع المبالغ افتراضيه.) 

  الأصل المبلغ المقطوع قسط = 100،000 دولار 

  انسحابات دولار = 0 

  قيمة الموت دولار = 122 

  يتلقى المستفيد دولار = 122 

  (جميع المبالغ افتراضيه.) 

واذا كان المستفيد من معاش مالك هو الزوج الباقي على قيد الحياة ، ويكون لذلك الشخص حق المعاش كما يعامل حضارته بموجب القانون الضريبي الحالي. الزوج سيصبح المالك الجديد للمعاش.

مؤخرا ، والجهات المصدرة لها معاش الاتيان بطرق مختلفة لحساب الحد الأدنى المضمون للاستحقاق الوفاه ، والتي تساعد بها المالك المستفيد. احد الامثله على ذلك هو إعادة استحقاق الوفاه ، الذي مدته خمس سنوات القياسيه. ذلك ، مثلا باستخدام بياناتنا السابقة ، إذا كان السيد العميل 100،000 دولار يستثمر في بلده المتغير على المعاش منذ 1 تموز / يوليو 2001 ، فان قيمة سوف يعاد تقييمه على 1 تموز / يوليو 2006 ، ومرة اخرى في 1 تموز / يولية 2011 ، وهلم جرا ، لل فترة العقد ما دام السيد العميل لا annuitize عليه. أعلى من هذه المبالغ ، بما في الأصل قيمة ، ويصبح الجديد يضمن استحقاق الوفاه. فائدة يمكن ان يذهب دائما أعلى ، ولكن ليس اقل من ذلك.

طريقة حساب آخر لاستحقاق الوفاه هو خطوة - أو حتى السقاطه الاساس. الخطوة الاساس حتى تعمل بنفس الطريقة التي تمت اعادة استحقاق الوفاه هل ، باستثناء بدلا من الانتظار مدة خمس سنوات بين اعادة ، لا يوجد سوى الانتظار لمدة سنة واحدة. ولذلك ، وبلغت قيمة العقد من شانه ان يعاد تقييمه 1 تموز / يوليو من كل سنة ، بدلا من مرة كل خمس سنوات. بعض متغير المعاشات التي تتيح الخطوة حتى تفعل ذلك على اساس ربع سنوي في الموعد المحدد لها ، مما يزيد من فرصة وجود اكبر استحقاق الوفاه.

واخيرا ، بعض شركات التأمين عرض معين من التصعيد المبالغ منحة الوفاه ، والتي قد تكون ثلاثة الى خمسة في المائة في السنة. هذا النوع من "لفة متابعة" استحقاق الوفاه يعمل بهذه الطريقة : عندما معاش وفاة المالك ، ويتلقى المستفيد الاكبر من المبلغ اما مجموع الاقساط المدفوعه ، وتبلغ قيمة العقد الحالي ، ويفترض وجود ثلاثة بالمائة سنويا والعودة ، او رأس استحقاق الوفاه على الذكرى تاريخ محدد.

  "ترحيل" استحقاق الوفاه : 

  الأصل قسط = 100،000 دولار 

  قيمة العقد في الموت _ 000 137 دولار 

  ويفترض 3 ٪ العائد السنوي على العقود دولار = +112550 

  استحقاقات الوفاه على 1 تموز / يوليو 2003 (تاريخ محدد الذكرى) = 109 دولار 

  المستفيد يتلقى _ 000 137 دولار 

التأكد من معرفة اي نوع من الموت العقد يتيح الاستفادة الخاص بك. وبهذه الطريقة سيكون لديك دقيق لمفهوم ما هو منتظر. بالاضافة الى ذلك ، ويجوز ان يحدد العقد معاش ان استحقاق الوفاه الا تتجاوز مبلغا معينا ، او السن ، أو نسبة مءويه من قيمة الأصل.

القروض والسحب

المعاشات قد تسمح ايضا للحصول على قروض او الانسحاب من جانب اصحابها. ومع ذلك ، لالملاك الذين يرغبون في أخذ قرض من اصل رغما عنهم المعاش (أو مجرد سحب النقود) والذين لم يبلغوا بعد سن 591 / 2 ، سيكون هناك 10 ٪ عقوبة الانسحاب المبكر مصلحة الضرائب. وهناك بعض الاستثناءات لهذه القاعده ، وان كان. الافراد قد يستغرق تكافؤ كبير في مدفوعات دورية في حالة المالك او العجز او الوفاه ، او لشراء فوري معاش.

تبادلات

داءره الايرادات الداخلية يسمح ايضا للضريبة أ - التبادل الحر للnonqualified المعاشات (أي ، هذه ليست ضمن المجمع). وهو ما يعرف أ تبادل 1035 ، ويجب ان يكون من معاش واحد الى آخر. وينبغي ان يكون المالك غير راضين عن حسابين الداخلية ، داءره ، أو الأداء للمعاش ، له سوف تكون قادرة على تبادل لانها مختلفة معاش. هذا وتعمل ليس فقط من المعاش الى المعاش داخل شركة واحدة ، وانما أيضا عبر مختلف الشركات. ومع ذلك ، قد يكون هناك بعض الرسوم الاستسلام للمعاش كبار السن. مرات عديدة ، صاحب المعاش يختلف عن السناهي. لقد رأينا هذا يحدث عندما يمتلك الثقة الزوجه المعاش ، ولكن السناهي هو الزوج. ومن السناهي العمر المتوقع الذي يحدد توقيت وكمية من الاستحقاقات ، وينبغي ان يكون المعاش annuitized.

المعاشات غير الطبيعيه التي عقدها الشعب

المعاشات يمكن ان تحوزها كيانات ، وليس الشعب الطبيعيه. ومع ذلك ، لاغراض ضريبيه ، اي المءجله المعاشات لن يكون تعامل على انها والمعاشات ، وبالتالي ، لن يكون من الضرائب المءجله. اي مكسب على معاش سيكون للضريبة على الدخل العادى كما مالك. وهذا يشمل اي المعاشات التي أجرتها الشركات ، خيريه بقية ثقة ، وبعض الكيانات الاخرى. وهذا لا يشمل المعاشات التي اجرتها العقار لان المالك قد مات ، أي المعاشات التي عقدها ثقة او غيرها من الكيانات التي تعمل باسم الشخص الطبيعي ، ومعاشات التقاعد ضمن خطط المؤهلين ، في مأمن من الضرائب المعاشات ، او ارسلها على الفور والمعاشات.

حساب الرسوم

المعاشات ، سواء الثابتة والمتغيره ، قد يكون المسؤول عن ادارة حساب او المرتبطه بها. هذه التهمة هي التي تجبيها والمؤمن هو رسوما سنويه ، والتي عادة ما تكون فاتوره على أساس ربع سنوي. هذه الرسوم يمكن ان يكون العقد التهم ، التي عادة ما تكون ثابتة لفترة العقد ، ومصروفات التشغيل ، والتي قد تتفاوت من فترة الى فترة. العقد رسوم حمايه المؤمن من الزياده في الوفيات ونفقات الرسوم ، والتي قد تشمل التكاليف الاداريه والمبيعات ، والمسؤول عن لخطر الموت الفوائد ، والارباح المؤمن. المسؤول عن تشغيل حساب يغطي تكاليف ادارة الاستثمارات الرسوم والتكاليف الاداريه لادارة الاموال المتاحة ولا سيما حساب فرعي. رسوم تختلف من المعاش الى المعاش وبين الشركات. جميع الرسوم المنطبقه سيتم الكشف عنها فى رسالتكم المعاش العقد.

استسلام رسوم

واخيرا ، المعاشات سيكون لها نوعا من الاستسلام للبيع او المسؤول. هذا يمكن ان يكون بوضع الجبهة المبيعات تهمة أو احتياطية في نهاية الحمل. اذا المؤمن بتهمة عندما يخصم القسط المدفوع ، مما يؤدي الى انخفاض في كمية الاموال يتم استثمارها ، وهذه هي الواجهة الاماميه الحمل. بيد ان شركات التأمين عموما المسؤول عن فرض الاستسلام ، بدلا من توجيه الاتهام الى مستثمر تصل الجبهة. استسلام التهم هي تهمة عامة الا اذا كان المالك يستغرق اكثر من 10 في المئة من قيمة المعاش بها خلال السنة التقويميه للالسنوات القليلة الاولى من معاش العقد ، مثل 7 او 10. كثير متغير المعاشات يتيح لك ان تتخذ من اصل الارباح ، وهو ما قد يكون عدد اكبر من 10 في المئة. استسلام رسوم تجبى على أساس انخفاض الحجم. على سبيل المثال ، يمكنك شراء اي معاش ل100،000 دولار. هذا المعاش الى تسليم المسؤول عن برنامج زمني لمدة 10 سنوات.

بعد السنة العاشرة ، انت سيكون قادرا على استخلاص أكبر قدر من قيمة العقد كما انك رغبت في ذلك. هذا هو في الواقع الوحدات المكلفه المءجله المبيعات ، وبما أنها لا تفرض الا اذا كنت الانسحاب اكثر من الحد الاقصى المسموح به. الأمر الأكثر شيوعا ، على الرغم من ، ومن دعا الى "العودة في نهاية الحمل." النهاية الخلفية هي الاحمال التي تهدف الى تثبيط معاش مالك من حالته نقل المال الى شركة مختلفة ، او اخذ بها كليا. وهناك بعض المؤمنين الذين لا تهمه أي نوع من المبيعات المسؤول. هذه المعاشات هي لاكين لا حمل صناديق الاستثمار المشترك.

كيف المعاشات سيساعد

المعاشات هي كبيرة للاستثمار الخاص بك - بعد الضرائب دولار على اساس taxdeferred. فكروا. اذا أمكنكم وضع المال بعيدا وحينئذ لا يكون للضريبة على النمو ، قد قيادتكم عموما عش البيض ينمو أسرع؟ المعاشات مساعدة الناس المأوى اموالهم من الحكومة لبعض الوقت ، حتى ولو كانت محدودة من الزمن. زائد ، لالمعاشات خارج المجمع ، وليس هناك حد لمقدار الاموال التي يمكن ان تكون في مأمن. المعاشات داخل المجمع تخضع لحدود المساهمة العاديه.

المعاشات ايضا توفير مستوى من الراحة للناس الذين يشعرون بالقلق من ان انهم قد ابق على اموالهم. كما أنها توفر وسيلة جيدة للمساعدة على أموالك ان تنمو الضرائب المءجله. وهناك ميزة اخرى لالمعاشات هي مكفولة استحقاق الوفاه. المساوئ المرتبطه المعاشات هي الداخلية حساب رسوم ، رسوم الاستسلام ، وامكانيه محدودة للصندوق حساب فرعي توافر داخل متغير المعاشات. بينما المعاشات سليمة مثل عظيم الاستثمار ، لأنهم لا ناشرا الجميع. ومن المؤكد ان المعاش على ان تتخذ قرارك هو في خط المالية التي تتعامل مع الاهداف والغايات.