محاسن ومساوئ الضريبه المحظوظين في الخطط

- مزايا ضريبيه ، او المؤهلين ، وتتضمن الخطط مؤهل خطط التقاعد (اي 401 ك (ق) ، التقليديه الحمراء ، متغير المعاشات ، والتأمين على الحياة المتغيره السياسات وما شابه ذلك. وفي حين ان لكل نوع من انواع الضرائب المحظوظين في الاستثمار لديها قناعاتها ، الزوائد والنواقص ، والمزايا والمساوئ التالية التي تنطبق على كل منهما.

مع خطط المؤهلين ، جميع ايرادات الاستثمار ، مثل المكاسب الراسماليه وأرباح الأسهم. والخاضع للضريبة الفاءده ، هو تأجيل مالك يأخذ توزيعات من الخطة. في ذلك الوقت ، والمال هو الضريبه المفروضة على الدخل المعدلات العاديه ، بغض النظر عن مدة الاصول وقد عقدت من قبل المالك. اي ارباح الاسهم للضريبة الفاءده ، او المكاسب الراسماليه التي عادة ما تكون في الوقت الراهن تحت الخاضع للضريبة مباشرة ليست مملوكة للاستثمارات. التوزيعات من هذه الخطط قد تكون مجهده بها على مدى سنوات عديدة ، مما ادى الى تاخير دفع الضرائب والسماح الضرائب المءجله سمة من الاستثمارات الى الاستمرار.

اي التغييرات التي تتم في اطار من الضرائب المحظوظين في هذه الخطة هي فعلت ذلك ضريبة الحرة. وهذا يعني ان اي بيع او تبادل الاستثمارات يمكن ان يتم دون اثارة اي ضرائب على الارباح الراسماليه ، ما دام ذلك يتم في إطار خطة المؤهلين. الميزه هنا هو ان اي من الموجودات التي في تقديره القيمه يجوز بيعه او مبادلته ضريبة الحر ، وذلك لتحقيق مكاسب تماما. ومع ذلك ، اي الاصول التي سيتم بيعها للخسارة هي افضل ليتم بيعها للخارج من الضرائب المحظوظين في خطة (باعتبارها الأصول التي تملكها مباشرة) من أجل الاستفادة من خسارة رأس المال لأغراض ضريبيه. ومما يؤسف له ، ان هناك بعض القيود لاجراء الاصول في الضرائب المحظوظين في هذه الخطط. لالمبدئ ، وليس هناك اي خطوة في الأساس - حتى في وفاة لهذه الخطط. الثانية ، على الرغم من المكاسب التى تحققت فى الاصول قد يكون من خلال الارباح الراسماليه ، ومعدلات الضريبه على ارباح رأس المال لا تنطبق عندما يخرج النقود. زائد ، يجب على المشاركين على اتباع المبادئ التوجيهيه للخطة خاصة عندما يكون رب العمل الذي ترعاه الخطة. رب العمل هو ايضا يسمح تجرى تعديلات على خطة للمستقبل.

وهناك أيضا الآثار الضريبيه لهذه الانواع من خطط. بينما ارجاء المكاسب على هذه الخطط هو ميزة ، وسحب النقود من اصل ودفع الضرائب على انها عادية في معدلات الدخل يمكن أن يعتبر الحد. (الاستثناءات لهذا هي روث الحمراء والاشعه التعليم ، حيث يخرج المال ضريبة الحرة.) بالنسبة للكثير من الناس ، وعندما يبدأ استخلاص الضرائب من المحظوظين في الخطط ، وانها قد تكون في دفع المزيد من الضرائب أكثر مما لو كانوا سحب النقود حرصا منهم على الاصول المملوكه مباشرة. على سبيل المثال ، يمكنك اتخاذ توزيع 20،000 دولار من حسابك التقليديه الجيش الجمهوري الايرلندي. ستدفعون الضرائب على هذا المبلغ العادي في مستويات الدخل. ولكن ، لو انك كنت على الانسحاب 20،000 دولار من حسابك في دفع الضريبه على الارباح الراسماليه ، وذلك اما في معدلات ضريبة الدخل العاديه او في الاجل الطويل معدلات الأرباح الراسماليه ، وتبعا لمدى طويل اجريتموها الاصول.

وبالاضافة الى ذلك ، ارصدة هذه الخطط يجب أن تكون موزعة في بعض النقاط. وقد فرضت الحكومة الحد الادنى من قواعد التوزيع ، والتي تتطلب مؤهل خطة المالك الى سحب جزء من المال كل سنة ابتداء من سن 701 / 2. (هذا هو مناقشة اكثر تعمقا في وقت لاحق.) ولكن يمكنك أن تخضع لعقوبات من اجل الانسحاب المبكر من المال ، وكذلك لعدم اتخاذ اي توزيع. وفي معظم الحالات ، وليس مسموحا للناس ان تتخذ التوزيعات من الضرائب المحظوظين في خطط حتى وهم 591 / 2 سنة من العمر. عدم الامتثال لهذه القاعده النتائج في 10 داءره الايرادات الداخلية في المئة الاعدام. اذا كنت لا تتخذ اي التوزيع ، انك ستكون للضريبة من 50 في المئة المطلوبة للتوزيع في عدم اتخاذ أي أصل. ولذلك ، اذا كنتم على اتخاذ 10،000 دولار من اصل عندما كنت 50 ، تفضلتم دفع ضريبة الدخل العاديه وعلى العموم مضافا اليها مبلغ 1000 دولار ل10 ٪ عقوبة. وبالمثل ، اذا كنت كان من المفترض ان تتخذ من اصل 10،000 دولار ولا ، يا مصلحة الضرائب الاعدام سيكون 5000 دولار.